勐腊县磨憨中学2023年预算公开目录

（二）公务接待费

磨憨中学2023年公务接待费预算为2.40万元，较上年增加0.00万元，上升0.00%，国内公务接待批次为20次，共计接待400人次。

增减变化原因：无变动的主要原因是本单位由昆明托管，调研活动可能会增加，故公务接待费不能再缩减。

（三）公务用车购置及运行维护费

磨憨中学2023年公务用车购置及运行维护费为0.00万元，较上年增加0.00万元，上升0.00%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，上升0.00%；公务用车运行维护费0.00万元，较上年增加0.00万元，上升0.00%。共计购置公务用车0辆，预计年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：我单位无公务用车。

八、重点项目预算绩效目标情况

2023年本单位重点项目7个，涉及金额219.38万元。重点项目年度绩效目标如下：

2023年农村义务教育学生营养改善计划补助资金项目：财政安排资金12.06万元。该项目年度绩效目标为：按照《财政部财政部教育部关于深入实施农村义务教育营养改善计划的通知》（财教〔2021〕174号）要求，农村义务教育学生营养改善计划生均膳食补助自2021年秋季学期开始，调整至5元每生每天。补助人数：754人，补助标椎：5元/生.天，每生全年保障200天。

义务教育家庭经济困难学生补助专项资金项目：财政安排资金5.58万元。该项目年度绩效目标为：义务教育家庭经济困难学生生活补助项目的实施是国家教育部门为了义务教育阶段学生能够及时入学，保障学生入学的权利，减轻家庭经济困难学生的经济负担。是党和人民政府的一项惠民政策。促进教育的发展，提升人均受教育年限的重要举措。我校目前共有16个班级，在校学生754人，住校生636人。家庭经济困难学生生活补助标准1000元/生.年（住校生）；四类人员非住校生补助标准500元/生.年。

班主任津贴专项资金项目：财政安排资金3.77万元。该项目年度绩效目标为：根据腊政办发〔2016〕121号文件规定，班主任可享受每生每月5元的班主任津贴，每年享受10个月（剔除2月和8月），我校目前共有16个班级，在校学生人数754人，共计37700.00元。

事业人员年度考核嘉奖专项资金项目：财政安排资金1.20万元。该项目年度绩效目标为：为确保中共中央组织部、人力资源社会保障部《事业单位工作人员奖励规定》的贯彻落实，切实做好我省事业单位奖励工作，做出的事业单位考核优秀嘉奖方案。

校园综合保障建设专项资金项目：财政安排资金169.85万元。该项目年度绩效目标为：磨憨中学现在职在编人员54人，在校学生人数747人。由于学校办公设备破损严重，校园基础设施不够规范或老化，现需申请资金用于建设学校公共卫生间、校园安全、校园文化、校园绿化、功能室改造专等。

课后服务专项经费（人员类）项目：财政安排资金7.54万元。该项目年度绩效目标为：义务教育阶段课后服务费是指小学、初中学校在正常上课日完成正常教学任务外，利用课后时间为有需要的学生或家长提供自愿选择的服务而收取的费用。

事业单位奖金项目：财政安排资金19.38万元。该项目年度绩效目标为：保障事业单位奖金的发放。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

【上年结转】指以前年度安排，共计结转到本年度使用的资金，包括财政拨款结转资金、教育收费和其他资金的结转资金情况。

【基本支出】指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划，包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【全面实施预算绩效管理】中共中央、国务院印发的《关于全面实施预算绩效管理的意见》明确，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。“全方位”是指将各级政府收支、部门和单位预算全面纳入绩效管理，实施政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算绩效管理。“全过程”是指在事前、事中、事后各个阶段，将预算绩效管理的理念融入预算编制、执行和完成过程，实现预算和绩效一体化。在预算申请环节，建立事前绩效评估机制；在预算编制环节，开展绩效目标管理；在预算执行环节，开展绩效运行监控；在预算完成环节，开展绩效评价，并开展结果应用。“全覆盖”是指推动绩效管理覆盖所有财政资金，并延伸至政府投融资活动，不留死角。统筹实施一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算绩效管理。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保基本民生、保工资、保运转”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

【“三公”经费】纳入财政预决算管理的“三公”经费是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

勐腊县磨憨中学2023年事业单位运行经费安排158.26万元，比上年增加142.7万元，增长9.17%，增长的原因是在本年度在职公用经费、生均公用经费增加。日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用材料费、工会经费、公务接待费等工作经费支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，磨憨中学资产总额1701.38万元，其中，流动资产95.48万元，固定资产2037.84万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产1.33万元，其他资产-433.27万元。与上年相比，本年资产总额增加94.92万元，其中固定资产增加80.79万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。