二、2020年财政预算草案
（一）财政形势分析
2019年，虽然我县财政工作取得了较大的成绩，但财政收支运行中仍然存在着一些不可忽视的问题。一是收入压力逐渐显现。受经济下行和落实国家大规模减税降费政策及我县骨干财源匮乏等因素影响，财政收入增长幅度趋于缓慢。二是支出需求不断增加。县级财政既要保“三保”支出，又要偿还到期的地方政府债务，清理化解政府隐性债务，还要落实脱贫攻坚污染防治等重点支出，收支矛盾越来越突出，收支平衡难度加大。三是政府债务风险不断加大。随着债务还款高峰的到来，政府还债压力越来越大，特别是化解政府隐性债务，任务非常艰巨。对于这些问题，我们将认真研究，切实加以解决。
（二）指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中省市决策部署，围绕县委、县政府发展目标，坚持推动高质量发展。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费；优化支出结构，优先保障“三大攻坚战”、乡村振兴战略、“保工资、保运转、保基本民生”资金需要；全面实施预算绩效管理，推进预算和绩效一体化，实行预算绩效管理全方位、全过程、全覆盖；加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金；不断完善预算支出标准体系，提高预算编制科学性；进一步加大预算公开力度，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的部门预算管理制度。
（三）2020年财政预算安排
1、一般公共预算安排
结合我县经济社会发展预期和上年收入完成情况，综合考虑各方面因素，建议2020年地方财政一般公共预算收入预期目标6942万元，同口径增长7%。（1）税收收入5181万元。其中：增值税2582万元，企业所得税168万元，个人所得税110万元，资源税420万元，城市建设维护税300万元，房产税154万元，印花税100万元，城镇土地使用税130万元，土地增值税100万元，车船税240万元，耕地占用税477万元，契税400万元。（2）非税收入1761万元。其中：专项收入308万元，行政事业性收费收入367万元，罚没收入825万元，国有资源（资产）有偿使用收入261万元。
依照现行财政体制，地方公共财政一般预算收入6942万元，上级补助收入163605万元，减上解支出1800万元，减地方政府一般债券还本支出1760万元，当年预算安排支出为166987万元，其中：基本支出62440万元，项目支出104547万元。基本支出按经济分类为：机关工资福利支出18298万元，机关商品和服务支出2781万元，对事业单位补助38340万元，对个人和家庭补助支出3021万元，支出功能科目分类是：
（1）一般公共服务支出17847万元，主要用于保障人员工资、津贴、补贴和各部门履职必需的运转支出。
（2）公共安全支出6450万元，主要用于政法保障经费、公检法司办案业务费、执法装备购置费等。
（3）教育支出23716万元，主要用于农村学前免费教育、城乡义务教育和高中、初中阶段“两免一补”及中小学公用经费、薄弱校舍改造、家庭经济困难学生补助、国家助学贷款等。
（4）科学技术支出239万元，主要用于推进科研能力建设、科学技术推广和普及、促进科技成果转化等。
（5）文化旅游体育与传媒支出3051万元，主要用于文化体育事业发展，博物馆、纪念馆等公益性文化设施免费开放，重点文物、非物质文化遗产保护等。
（6）社会保障和就业支出32688万元，主要用于继续提高城乡居民最低生活保障补助标准，加大对城乡居民养老保险补贴力度、支持农村劳动力转移、城乡困难家庭等重点群体就业、完善临时救助等。
（7）卫生健康支出22165万元，主要用于支持新农合和城镇居民医疗保险体系建设、完善落实医疗卫生机构实施国家基本药物制度财政补偿机制、推动城乡公共卫生服务体系建设，支持食品药品安全检验等。
（8）节能环保支出4885万元，主要用于支持大气污染防治，重点流域水污染治理，推动农村环境综合整治、退耕还林工程等。
（9）城乡社区支出3362万元，主要用于城市建设、小城镇建设、园林绿化以及市政设施配套等。
（10）农林水支出34455万元，主要用于脱贫攻坚财政扶贫资金投入，支持农业综合开发和改革，推动农村基础设施建设，支持农田水利基础设施建设，支持各项惠农补贴政策、村级公益事业一事一议财政奖补和美丽乡村建设、国有林场改革等。
（11）交通运输支出3189万元，主要用于农村公路建设、管理、运营、养护等。
（12）资源勘探工业信息等支出1472万元，主要用于支持企业技术改造和转型升级、推动园区建设发展等。
（13）商业服务业等支出539万元，主要用于商业服务业方面的支出。
（14）自然资源海洋气象等支出1766万元，主要用于国土资源规划、土地资源调查、土地资源利用和保护、气象信息传输、气象预报等。
（15）住房保障支出6291万元，主要用于职工住房公积金配套、公租房临租房、棚户区改造等保障性住房建设以及农村危房改造等。
（16）粮油物资储备支出491万元，主要用于粮食企业财务挂账利息补贴、国家粮油差价补贴等。
（17）灾害防治及应急管理支出969万元，主要用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。
（18）预备费支出1700万元，主要用于当年预算执行中的自然灾害救灾及其难以预见的特殊开支。
（19）债务付息支出1712万元，主要用于归还债务利息支出。
2020年，“三公”经费预算685万元，其中：公务用车购置及运行维护费290.5万元，公务接待费394.5万元。
2、政府性基金预算安排
2020年，政府性基金预算收入20000万元；政府性基金预算支出20000万元。
3、社会保险基金预算安排
2020年，社会保险基金预算收入36816.66万元；社会保险基金预算支出34134.53万元，年末滚存结余17104.90万元。其中当年收支结余2682.13万元。
（四）2020年财政工作主要措施
1.落实减税降费政策，切实加强收入管理。实施更大规模减税降费是党中央、国务院作出的重大战略部署，要深刻领会政策精神，切实把落实减税降费作为一项重大政治任务来抓。以组织收入为核心，以提高收入质量为重点，实现目标不减，任务不降，自加压力，采取有力措施，努力完成年度财政收入任务。一是要确保收入任务。将继续加强同税务部门的协作配合，围绕2020年财政收入目标任务，采取切实有效措施，积极培植财源，挖掘增收潜力，进一步提高税收总量。二是要开展税收专项检查。财政、审计、税务部门要紧密配合，协同作战，加大税收联合稽查力度，以稽查促征收，完善日常监管，实现重点税源管理专业化。加强个体零散税收管控，扩大代征和开票范围，实现零散税源管理全覆盖。完善税收考核奖惩机制，充分调动税收征管部门抓收入的积极性。三是要加大招商引资项目资金投入。发挥财政效能为我县重点企业排忧解难，从根本上扩大税源。
2.加强财政支出管理，提高财政支出效益。加强“保工资，保运转”基本支出管理。加快工资性支出，实现当月发放到位。加快民生性支出尤其是对个人和家庭补助类支出，要建立规范科学的流程制度，落实主体责任，防治和杜绝慢作为、不作为，把加快财政支出进度的具体责任落实在流程的具体环节上，把责任圈定到具体的人和事上。强化“三公”经费管理。从严控制“三公”经费预算，强化“三公”经费执行管理，执行中不追加“三公”经费预算。严格预算约束。严格执行预算法，遵循勤俭节约、量力而行的原则编制预算。严格执行县人大审议批准的年度预算，严禁超预算或无预算安排支出，坚持做到“先有预算，后有支出”。着力加快重点项目支出进度。各部门、各单位对年初预算已确定和上级部门已批复的项目，要尽快组织实施，加快资金支付进度；对尚未开工的项目，要早安排早部署，加快推进，力求早实施，早见效；对尚未确定具体项目的专项资金，要逐项排查清理，加快项目论证。要着力加快精准扶贫、污染防治、债务防控等重点领域重点项目支出进度，切实提高财政资金效益。
3.全面落实财政政策，着力改善民生。认真践行以人民为中心的发展思想，把实现好维护好发展好最广大人民根本利益作为制定政策、安排预算、分配资金的出发点和立足点，加大普惠性、基础性、兜底性工作力度，解决好群众的操心事、烦心事、揪心事。一是把稳就业放在首要位置。全面贯彻省政府《关于进一步稳就业工作的意见》，落实就业创业扶持政策，实施稳就业精准帮扶行动，做好高校毕业生、退役军人、农民工等重点群体就业创业。继续落实在岗培训补贴政策，支持实施职业技能提升行动。二是支持发展教育事业。认真落实“一个一般不低于、两个只增不减”要求（国家财政性教育经费支出占国内生产总值的比例不低于4%，一般公共预算支出只增不减，按在校学生人数平均的一般公共预算教育支出只增不减），完善中小学生教师待遇保障机制，基本消除城镇学校“大班额”，因地制宜推进中小学厕所改造，全力促进我县教育事业均衡性发展。三是积极服务健康淳化建设。支持深化医疗、医保、医药“三医”联动，助推公立医院综合改革，落实公立医院取消药品加成补偿政策，支持基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度,适当提高城乡居民基本医保筹资标准。加强公共卫生服务体系建设，完善重大疫情防控体制机制，提高应对突发重大公共卫生事件的能力水平。四是加大社会保障力度。适度提高退休人员基本养老金水平。认真落实企业职工基本养老金保险中央调剂制度，确保退休人员养老金按时足额发放。适时提高优抚对象抚恤和生活标准，继续做好退役士兵社保接续工作。重视解决好“一老一小”问题，支持加快养老服务体系建设，引导社会力量发展普惠托育服务。五是支持文化发展繁荣。健全和完善政府购买公共文化服务机制，持续开展政府购买服务进乡村、社区演出，推进文体设施免费开放。完善公共文化服务体系建设，推动公共文化服务设施共建共享。六是完善住房保障政策。管好用好老旧小区改造补助资金，利用财政补助政策引导业主单位、居民和市场共同参与老旧小区改造。七是支持更高水平平安淳化建设。全力做好扫黑除恶、维护稳定经费保障工作，支持提高应急管理和防灾减灾救灾能力。
4.深化财政改革，构建现代财政制度。一是全面实施预算绩效管理。将预算绩效管理贯穿预算编制执行全过程，加快预算执行进度，做好预算绩效监控，坚持“花钱必问效、无效必问责”，将绩效管理理念、方法和要求贯穿预算管理全过程，同时落实预算绩效主体责任，完善并加强第三方绩效评价的管理模式和评价结果公布机制。二是加快财政信息一体化建设。以“陕西财政云”为核心，构建财政管理新模式；以大数据为抓手，提升财政管理和决策水平；以财政网络和统一门户为基础，实现财政业务信息化的全覆盖。三是加强国有资产核查管理，建立台账，强化督查，盘活国有资产存量，合理配置有限资源，确保国有资产保值、增值。
5.加强监督检查，着力维护财经秩序。遵循“围绕中心、服务大局、勇于担当、精准发力”的原则
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